NFORME IPR-01/2023 INFORME DE AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS Y LAS DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

INFORME DE AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS REGISTROS Y LAS DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO IPR-01/2023

RESUMEN EJECUTIVO

 

ENTIDAD: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario “SEMAPA”

REFERENCIA: Informe de Auditoria de Confiabilidad de los Registros y las deficiencias de control interno.

INFORME N°: IPR-01/2023  

RESULTADOS: Las deficiencias que se exponen fueron las siguientes: 

1. Falta de Manuales de Procedimientos en la Unidad de Contabilidad y la Unidad de Tesorería 

2. Reglamento Específico del Sistema de Crédito Publico (REI-SCP) no aprobado y el Reglamento Específico del Sistema de administración de Personal-RESAP, no compatibilizado ni aprobado 

3. Observaciones en la administración de Activos Fijos en la Gestión 2022.

3. Falta de información en la descripción del bien en la Planilla de Activos Fijos 

5. Obras concluidas, no incorporadas al Activo Fijo 

6. Falta de respaldos, firmas y comprobantes de la Ejecución de Registros Recaudaciones y Facturación por venta de servicios de agua potable y alcantarillado sanitario

 

 

 

 

Cochabamba, 16 de enero  de 2023