INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2018
INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
RESUMEN EJECUTIVO
ENTIDAD: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario “SEMAPA”
REFERENCIA: Informe sobre la evaluación del Sistema de Control Interno por el periodo comprendido entre el 1 de Enero al 31 de diciembre de 2018.
INFORME N°: IPR-CI-001/2019
RESULTADOS: Las deficiencias que se exponen fueron las siguientes:
- Deficiencias en las Cuentas a Cobrar y Pagar
- Cuentas a Cobrar a Largo Plazo sobre las que no se tomaron acciones
- Diferencias entre los importes registrados en los Estados Financieros del Rubro Activos Fijo y la Planilla General de Activos Fijos gestión 2018
- Inexistencia de la verificación física de Redes de Distribución de Agua y Colectores de Alcantarillado Sanitario y falta de actualización del Sistema SIG Catastro
- Terrenos que forman parte del Patrimonio de la Entidad, en proceso de saneamiento
- Construcciones, Estudios y Proyectos de Inversión, que afectan su exposición en los Estados Financieros
- Proyectos de Inversión programados en el presupuesto de la gestión 2018, no ejecutados
- Compensación con Pérdidas Acumuladas actualizadas
- Deficiencias en la facturación al 31 de diciembre de 2018, que afectó a los ingresos
- Deficiencias que afectaron las recaudaciones de la Gestión 2018
- Observaciones en los Procesos de Contratación Gestión 2018
- Pagos efectuados a los Consultores de Línea en la Gestión 2018 con observaciones
- Deficiencias Contables
Cochabamba, 20 de febrero de 2019