RESUMEN EJECUTIVO DEL INFORME IPR-CI-001/2021
INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020
RESUMEN EJECUTIVO
ENTIDAD: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario “SEMAPA”
REFERENCIA: Informe sobre la evaluación del Sistema de Control Interno por el periodo comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2020.
INFORME N°: IPR-CI-001/2021
RESULTADOS: Las deficiencias que se exponen fueron las siguientes:
- Fondos en Avance no rendidos al 31 de diciembre de 2020.
- Observaciones en las Cuentas a Cobrar a Corto y Largo Plazo.
- Otras Cuentas a Cobrar a Largo Plazo sin movimiento desde gestiones pasadas.
- Inconsistencias en los resultados del inventario sobre Materiales Sobrantes, Faltantes e Inmovilizados.
- Deficiencia en la Administración de Activos Fijos.
- Terrenos que forman parte del Patrimonio de la Entidad, en proceso de saneamiento.
- Construcciones, Estudios y Proyectos de Inversión, que afectan su exposición en los Estados Financieros.
- Recaudaciones registradas como faltantes al 31 de diciembre de 2020.
- Falta de acciones en el cobro al GAMC por la venta de agua potable en cisternas que afecto en las recaudaciones de la Gestión 2020.
- Falta de facturación por descarga industrial al 31 de diciembre de 2020, que afectó a los ingresos.
- Observación en el Pago de la Tasa de Regulación.
- Deficiencias Contables.
- Observaciones en la contratación de Gerentes de Área Gestión 2020.
- Observaciones en los registros del Libro de Compras, como en el registro de Bancarización.
- Pago de Multas por Procesos Laborales con Sentencia Ejecutoriada
Cochabamba, 29 de marzo de 2021