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Servicio Municipal de Agua Potable y Alcantarillado COCHABAMBA

RESUMEN EJECUTIVO - EVALUACION DEL SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES GESTION 2014

Compromiso de lograr la autosostenibilidad y eficiencia

02
Junio
2015
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RESUMEN EJECUTIVO - EVALUACION DEL SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES GESTION 2014

Informe de Auditoria Interna No. IPR -002/2015, correspondiente a la EVALUACION DEL SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES GESTION 2014, del Servicio Municipal de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario "SEMAPA", efectuado en cumplimiento al Programa Operativo Anual Gestión 2015 de la Unidad de Auditoria Interna y nota de la Contraloría General del Estado CGE/GDC-1289/I-0175/2014 de 15 de agosto de 2014.

Como resultado del examen realizado se identificaron las siguientes deficiencias de control interno, habiéndose emitido las recomendaciones necesarias para subsanar las mismas.

1. Falta de salvaguarda de la documentación generada en la elaboración, seguimiento y evaluación del Programa de Operaciones Anual.
2. Deficiencias en la elaboración del Programa de Operaciones Anual de la Gestión 2014.
3. Incongruencias presentadas en el Formulario 3 Operaciones de Funcionamiento, del Programa de Operaciones Anual de la Gestión 2014.
4. Evaluaciones Trimestrales del POA Gestión 2014 presentadas fuera de los plazos establecidos.
5. Deficiencias en la elaboración de los formularios de la Evaluación Final del Programa de Operaciones Anual de la Gestión 2014.
6. Plan Estratégico de Desarrollo de Servicios desactualizado e inconsistencia con el Plan de Desarrollo Quinquenal.
7. Falta de actualización del Manual de Procedimientos para la elaboración del Programa Operativo Anual.
8. Porcentajes no reales en la Evaluación Final del POA de la Gestión 2014 determinadas por las Gerencias de área.
9. Algunos Proyectos de Inversión programados en el POA de la Gestión 2014 no fueron ejecutados.
10. Evaluación del "Cumplimiento del Programa Operativo Anual Institucional" y "Existencia de Normativa Interna" al 31 de diciembre de 2014.

Por las deficiencias expuestas, se concluyó que el Sistema de Programación de Operaciones no es eficaz.



Cochabamba, Mayo de 2015