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Servicio Municipal de Agua Potable y Alcantarillado COCHABAMBA

INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2018

Compromiso de lograr la autosostenibilidad y eficiencia

04
Abril
2019
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INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 2018

INFORME SOBRE LA EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO POR EL PERIODO COMPRENDIDO ENTRE EL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

RESUMEN EJECUTIVO

ENTIDAD: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario “SEMAPA”

REFERENCIA: Informe sobre la evaluación del Sistema de Control Interno por el periodo comprendido entre el 1 de Enero al 31 de diciembre de 2018.

INFORME N°: IPR-CI-001/2019

RESULTADOS: Las deficiencias que se exponen fueron las siguientes:

  1. Deficiencias en las Cuentas a Cobrar y Pagar
  2. Cuentas a Cobrar a Largo Plazo sobre las que no se tomaron acciones 
  3. Diferencias entre los importes registrados en los Estados Financieros del Rubro Activos Fijo y la Planilla General de Activos Fijos gestión 2018 
  4. Inexistencia de la verificación física de Redes de Distribución de Agua y Colectores de Alcantarillado Sanitario y falta de actualización del Sistema SIG Catastro 
  5. Terrenos que forman parte del Patrimonio de la Entidad, en proceso de saneamiento 
  6. Construcciones, Estudios y Proyectos de Inversión, que afectan su exposición en los Estados Financieros 
  7. Proyectos de Inversión programados en el presupuesto de la gestión 2018, no ejecutados 
  8. Compensación con Pérdidas Acumuladas actualizadas 
  9. Deficiencias en la facturación al 31 de diciembre de 2018, que afectó a los ingresos 
  10. Deficiencias que afectaron las recaudaciones de la Gestión 2018 
  11. Observaciones en los Procesos de Contratación Gestión 2018 
  12. Pagos efectuados a los Consultores de Línea en la Gestión 2018 con observaciones 
  13. Deficiencias Contables 

Cochabamba, 20 de febrero de 2019