INFORME DE AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 INF.UAI. N° 02/2025
INFORME DE AUDITORIA DE CONFIABILIDAD DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024 INF.UAI. N° 02/2025
ENTIDAD: Servicio de Agua Potable y Alcantarillado Sanitario “SEMAPA”
REFERENCIA: Informe de Confiabilidad de los Estados Financieros y Deficiencias de Control Interno al 31 de diciembre de 2024.
INFORME Nº: INF.UAI. N° 02/2025
RESULTADOS: Las deficiencias que se exponen fueron las siguientes:
- Incremento de la mora por la prestación de servicios de agua potable y alcantarillado sanitario de usuarios
- Deficiencias en los registros contables por la venta de agua en cisterna al Gobierno Autónomo Municipal de Cochabamba
- Cuentas del Exigible a Corto y Largo Plazo sin movimiento
- Hurto del Material Fierro Fundido ubicado en el predio de Coña Coña
- Observaciones en la cuenta Tierras y Terrenos, como en la cuenta Edificios
- Construcciones, Supervisión, Estudios y Proyectos de Inversión, que afectan a la exposición en los Estados Financieros Gestión 2024
- Deudas por pagar al Gobierno Autónomo Municipal de Cochabamba por reposición de Pavimento Flexible y Rígido sin presupuesto y registro contable
- Observación en la Tasa de Regulación
- Deficiencias Contables
- Activos Fijos que se encuentran en los predios de SEMAPA, sin el adecuado resguardo
- Deficiencias en la administración de los usuarios con Sistemas de Autoabastecimiento de recursos Hídricos-SARH y con descarga de efluentes industriales
- Observaciones en la incorporación del personal de planta
Cochabamba, 10 de febrero de 2025